昆山亚香香料股份有限公司 **管理人员薪酬及考核制度
昆山亚香香料股份有限公司
**管理人员薪酬及考核制度
**章 总则
**条 为强化昆山亚香香料股份有限公司（以下简称“公司”）业务经营
责任，建立和完善现代企业**管理人员的激励和约束机制，充分调动高层管理
人员的积极性和创新性，提升公司业务经营效益和管理水平，结合公司实际，特
制定本制度。
第二条 本制度适用对象为公司**管理人员，具体包括以下人员：
（一）公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监；
（二）公司章程、公司董事会认定的其他人员。
第三条 公司**管理人员的薪酬以公司经营经济指标和综合管理为基础，
根据公司年度经营计划和分管工作的职责及工作目标，可分别进行季度考核和年
度综合考核。
第四条 公司薪酬及绩效考核遵循以下原则：
（一）坚持薪酬与公**远利益相结合，确保主营业务持续增长，防止短期
行为，促进公司的长期稳定发展；
（二）坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则，遵循岗位价值为基础，绩
效优先，体现与公司收益分享、风险共担的价值理念；
（三）总体薪酬水平兼顾现在及未来公司发展、内外部公平，激励与约束并
重，体现薪酬发放、考核与奖惩及激励机制挂钩的原则。
第二章 管理机构
第五条 公司董事会薪酬与考核委员会是公司**管理人员薪酬制定与考
核的指导管理机构。
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公司人力资源部是公司**管理人员薪酬管理的日常管理部门，在公司董事
会审定批准的范围内负责公司**管理人员薪酬的具体发放工作。公司计划财务
部负责提供公司**管理人员的业绩数据。
第六条 董事会薪酬与考核委员会负责起草或提议修改公司**管理人员
薪酬及绩效考核管理制度，审查公司**管理人员年度绩效考核方案，并将**
管理人员薪酬与绩效考核管理制度提交董事会审议；组织成立考核小组，确认考
核结果并对公司薪酬制度执行情况进行监督。
第七条 公司总经理负责拟定公司高管人员年度和季度绩效考核方案；拟定
副总经理、董事会秘书、财务总监等**管理人员的年度和季度工作考核目标，
提交薪酬与考核委员会审议。
第三章 薪酬的构成及确定
第八条 年度绩效考核的期限自每年的 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
第九条 高管人员的薪酬结构由基本工资和绩效奖金两部分组成。
第十条 公司**管理人员年度薪酬收入水平与其承担责任、风险、经营业
绩以及公司整体经营成果成正比。
第十一条 公司**管理人员基本工资由公司薪酬与考核委员会向公司董
事会提出，由董事会审定。
第十二条 公司**管理人员绩效奖金根据岗位绩效考核、业绩目标等综合
考核的结果和**确定，绩效奖金考核由复合指标构成，包括公司经营目标完成
情况、关键绩效指标等多方面。
第十三条 经公司董事会薪酬与考核委员会提案，公司董事会审批，可以临
时性地为专门事项（项目）设立专项奖励或惩罚，作为对公司**管理人员的薪
酬的补充。
第十四条 鉴于每个经营年度的外部经营环境的变化，在经过公司薪酬与考
核委员会提案、董事会审议通过的情况下，公司**管理人员薪酬标准可进行调
整，并以通过后的标准实施。
第四章 **管理人员绩效考核程序
第十五条 董事会薪酬与考核委员会是公司对**管理人员薪酬方案及其
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考核初步制定的管理机构，由其检查公司**管理人员的履职情况并依据本办法
进行考核。
第十六条 在年度结束时经聘请的会计师事务所审计并出具审计报告后，、
薪酬与考核委员会根据公司战略规划、年度计划、公司**管理人员述职，结合
财务、人力资源等相关职能部门出具的年度数据，对**管理人员进行绩效考核
评定。
第十七条 依据前述绩效考核评定结果及相关奖惩规定，由薪酬与考核委员
会确认**管理人员的年度绩效分配方案。薪酬与考核委员会应在年度结束后 6
个月内，完成对**管理人员的年度考核评定。
第五章 薪酬的发放
第十八条 **管理人员基本工薪按照公司有关制度逐月发放。
第十九条 公司实行**管理人员责任追究制度。对因工作不力、决策失误
造成企业资产重大损失或完不成经营管理目标任务的，公司应视损失大小和责任
轻重，给予经济处罚、行政处分或解聘职务等处罚。高管人员在职期间，出现以
下情况的**一种，不予以发放年度绩效奖金：
（一）严重违反公司各项规章制度的；
（二）严重损害公司利益的；
（三）因重大违法违规行为被**证监会予以行政处罚或被深圳证券交易所
予以公开谴责或宣布为不适合担任上市公司董事、**管理人员的；
（四）**管理人员由于个人原因离职的；
（五）建立高层管理人员离任审计制度。在离任审计中 ，如发现在任期内
**管理人员薪酬与绩效考核管理制度的经营业绩不实，提名、薪酬与考核委员
会可对相关人员的薪酬进行调整，要求**管理人员限期退回超出应得部分的收
入，并追究法律责任。
（六）董事会认为不应发放年度绩效奖金的其他情形。
第六章 其他激励事项
第二十条 公司可实施股权激励计划对**管理人员进行激励，激励的主要
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原则基于相应的岗位职责的履行程度，年度经营目标及个人绩效指标的完成情况
及其他相关指标。**管理人员的股权激励由薪酬与考核委员会负责拟定股权激
励计划草案，并提交董事会审议。股权激励的相关事项根据**的相关法律、法
规等确定。
第二十一条 公司可依据具体情况通过董事会薪酬与考核委员会提案，董事
会审批的方式，对**管理人员提出其他奖惩措施。
第七章 附 则
第二十二条 **有关法律、法规、规章修订后致使本制度与修订后的法律、
法规、规章存在冲突而本制度未进行及时修订的，按照修订后的有关法律、法规、
规章执行。本制度未尽事宜，遵照有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》
的规定执行。
第二十三条 本制度由公司董事会负责解释。
第二十四条 本制度经董事会审议通过之日起生效并实施，修改时亦同。
昆山亚香香料股份有限公司
二零二五年五月
