晋西车轴股份有限公司第七届董事会独立董事专门会议 2025 年第二次会议 审查意见
晋西车轴股份有限公司第七届董事会
独立董事专门会议 2025 年第二次会议审查意见
根据《公**》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》
《上海证券交易所股票上市规则》及晋西车轴股份有限公司
（以下简称“公司”）《章程》《独立董事工作制度》等规定，
我们作为公司的独立董事，于2025年4月1日以通讯表决方式召
开第七届董事会独立董事专门会议2025年第二次会议，就审议
事项发表如下审查意见：
一、关于公司 2024 年度利润分配预案的议案
我们认为：公司 2024 年度利润分配预案符合监管部门的
相关要求及公司《章程》的有关规定，符合公司当前的实际情
况和长期发展规划，有利于维护全体股东的长远利益，不存在
损害公司及中小股东利益的行为。因此，我们同意公司 2024
年度利润分配预案。
二、关于《公司 2024 年度内部控制评价报告》的议案
我们认为：公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套
指引的规定和其他内部控制监管要求，已建立了较为完善的内
部控制制度体系并能有效地执行，各项制度符合相关法律法规
及规范性文件的要求，不存在内部控制重大缺陷，达到了公司
内部控制的目标。《公司 2024 年度内部控制评价报告》**、
客观、真实地反映了公司内部控制体系建设及运作的实际情
况。因此，我们同意《公司 2024 年度内部控制评价报告》。
三、关于《公司与兵工财务有限责任公司关联存**等
金融业务的风险评估报告》的议案
晋西车轴股份有限公司第七届董事会独立董事专门会议 2025 年第二次会议 审查意见
我们认为：兵工财务有限责任公司作为非银行金融机构，
其业务范围、业务流程、内部的风险控制制度都受到**金融
监督管理总局的严格监管，公司与兵工财务有限责任公司之间
的关联存**业务风险可控，公司存放于其的资金安全且独
立，不存在被关联人占用的风险。该报告真实、有效，所得出
的结论客观、公正，不存在损害公司及全体股东，特别是中小
股东权益的情形。因此，我们同意《公司与兵工财务有限责任
公司关联存**等金融业务的风险评估报告》。
四、关于会计政策变更的议案
我们认为：公司根据财政部相关规定和要求，对会计政策
进行变更，符合财政部、证监会和上海证券交易所的相关规定，
变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经
营成果，不会对公司财务报表产生重大影响。本次会计政策变
更的决策程序符合有关法律法规和公司《章程》的规定，不存
在损害公司及中小股东权益的情形。因此，我们同意公司本次
会计政策变更。
五、关于计提资产减值准备的议案
我们认为：公司根据《企业会计准则》等相关规定，结合
生产经营的实际情况计提资产减值准备，符合会计谨慎性、一
致性原则，能够公允地反映公司的财务状况以及经营成果，决
策程序符合有关法律法规和公司《章程》的规定，不存在损害
公司和中小股东合法权益的情况。因此，我们同意本次计提资
产减值准备。
