宝塔实业股份有限公司董事会
关于评估机构独立性、评估假设前提合理
性、评估方法与评估目的相关性以及
本次交易定价公允性的说明
宝塔实业股份有限公司（以下简称“公司”“上市公司”）
拟以重大资产置换及支付现金方式购买宁夏电力投资集团
有限公司持有的宁夏电投新能源有限公司 100%股权（以下
简称“本次交易”）
。
根据《上市公司重大资产重组管理办法》等相关法律、
法规、规范性文件及《宝塔实业股份有限公司章程》的规定，
公司董事会对于本次交易关于评估机构独立性、评估假设前
提合理性、评估方法与评估目的的相关性以及本次交易定价
公允性的说明如下：
一、评估机构的独立性
公司为本次交易事宜聘请的评估机构中和资产评估有
限公司（以下简称“中和”）为符合《中华人民共和国证券法》
要求的专业资产评估机构，评估机构的选聘程序合法、合规；
评估机构及其经办评估师与公司、交易对方、标的公司及其
董事、监事、**管理人员不存在关联关系，亦不存在除正
常的业务关系之外的现实的和预期的利益或冲突，评估机构
具有独立性。
二、评估假设前提的合理性
本次评估假设的前提符合法律法规和规范性文件的有
关规定，遵循了市场通用的惯例或准则，符合评估对象的实
际情况，不存在与评估假设前提相悖的事实，评估假设前提
合理。
三、评估方法与评估目的的相关性一致
本次评估目的是为公司本次交易提供合理的作价依据，
中和根据评估方法的适用性及评估对象的具体情况，采用市
场法和收益法对置入资产进行评估，并**确定以收益法的
评估值作为置入资产的评估结果；采用资产基础法对置出资
产进行评估，并**确定以资产基础法的评估值作为置出资
产的评估结果。中和实际评估的资产范围与委托评估的资产
范围一致；中和在评估过程中实施了相应的评估程序，遵循
了独立性、客观性、科学性、公正性等原则，运用了合规且
符合资产实际情况的评估方法，选用的参照数据、资料可靠；
资产评估价值公允、准确，评估方法与评估目的相关性一致。
四、本次交易定价的公允性
本次交易聘请的评估机构符合独立性要求，具备相应的
业务**和胜任能力，评估方法选取理由充分，具体工作中
按资产评估准则等法规要求执行了现场核查，取得了相应的
证据资料，置入资产及置出资产评估价值公允、准确。本次
交易价格以符合《中华人民共和国证券法》规定的资产评估
机构出具的并经宁夏回族自治区人民政府国有资产监督管
理委员会备案的评估结果为基础确定，置入资产及置出资产
的定价公允、合理。
综上，公司董事会认为，本次交易中所聘请的评估机构
具有独立性，评估假设前提合理，评估方法与评估目的的相
关性一致，评估机构所出具的资产评估报告的评估结论合理，
本次交易定价具有公允性。
特此说明。
（本页无正文，为《宝塔实业股份有限公司董事会关于评估
机构独立性、评估假设前提合理性、评估方法与评估目的相
关性以及本次交易定价公允性的说明》之签署页）
宝塔实业股份有限公司董事会
